Insolvencia: Čo to je, ako prebieha a kedy ju vyhlásiť? [Sprievodca 2025]

Insolvencia: Čo to je, ako prebieha a kedy ju vyhlásiť? [Sprievodca 2025]

Insolvencia, známa aj ako osobný bankrot, je téma, ktorá zaujíma čoraz viac ľudí – a niet sa čomu čudovať. Dlhy sa môžu nahromadiť rýchlo a nie každý vie, ako z takejto situácie von. V tomto článku sa dozviete, čo je insolvenčné konanie, ako dlho trvá a čo všetko vás počas neho čaká.

Čo je insolvenčné konanie?

Insolvenčné konanie je zákonom upravený proces, ktorým sa fyzická osoba (podnikateľ alebo nepodnikateľ) môže oddlžiť od svojich dlhov. Oddlženie fyzických osôb je možné dvoma alternatívnymi spôsobmi (spôsob si vyberá dlžník s ohľadom na svoje osobné pomery):

• Konkurz – dlžník po oddlžení nespláca svoje dlhy, ale príde o všetok svoj majetok (ak nejaký má), z ktorého budú čiastočne uhradené jeho dlhy.
• Splátkový kalendár – dlžník si zachová majetok, ale spláca svoje dlhy podľa určeného splátkového kalendára.

Dlžník sa môže domáhať oddlženia formou konkurzu alebo splátkového kalendára. Môže podať návrh iba vtedy, ak sa voči nemu vedie exekučné konanie alebo obdobné vykonávacie konanie. Ak ide o návrh na vyhlásenie konkurzu, musí od vydania poverenia na vykonanie exekúcie alebo začatia obdobného vykonávacieho konania uplynúť aspoň jeden rok. Dlžník musí spolu s návrhom vyhlásiť, že je platobne neschopný.

Pozor! Nepleťte si insolvenciu a exekúciu. Aj keď obe situácie súvisia s dlhmi, ide o úplne odlišné procesy. Exekúcia znamená vymáhanie jedného konkrétneho dlhu a nerieši celkovú zadlženosť. Naproti tomu insolvenčné konanie rieši celkovú platobnú neschopnosť človeka alebo firmy a pri jeho začatí sa zastavuje všetko vymáhanie, teda aj všetky exekúcie.

Typy insolvenčného konania

Insolvenčný zákon rozlišuje dva hlavné typy úpadku:

• Platobná neschopnosť: Týka sa fyzických osôb a posudzuje sa podľa toho, či dlžník reálne spláca svoje záväzky. Platobná neschopnosť nastáva, ak dlžník nie je schopný plniť aspoň jeden peňažný záväzok 180 dní po lehote splatnosti.
• Predlženie: Týka sa právnických osôb a podnikateľov a hodnotí sa pomerom medzi majetkom a záväzkami. Predlženie nastáva, keď má dlžník viac veriteľov a zároveň jeho záväzky prevyšujú hodnotu majetku.

3 hlavné spôsoby, ako sa úpadok dá riešiť

Úpadok možno podľa insolvenčného zákona riešiť tromi hlavnými spôsobmi – konkurzom, reštrukturalizáciou a oddlžením.

• Konkurz: Pri konkurze sa celý majetok dlžníka predá a výťažok z neho sa rozdelí medzi veriteľov. Najčastejšie sa využíva u firiem, ktoré už nemožno reorganizovať a smerujú k zániku. Môže sa však týkať aj fyzických osôb.
• Reštrukturalizácia: Reštrukturalizácia je spôsob riešenia úpadku právnických osôb, keď podnik môže pokračovať v činnosti – avšak pod dohľadom správcu a podľa plánu schváleného súdom aj veriteľmi. Na rozdiel od konkurzu sa majetok nepredáva hneď, ale firma dostáva šancu na ozdravenie a stabilizáciu.
• Oddlženie (osobný bankrot): Oddlženie je najčastejšou formou riešenia úpadku u fyzických osôb. Dlžník pri ňom spláca časť dlhov podľa svojich možností, a ak plní podmienky a riadne dodržiava splátkový kalendár, zvyšok dlhov mu súd odpustí.

TIP: Chcete sa insolvencii vyhnúť? Prečítajte si náš článok „Cesta z dlhov: Kroky pre zvládnutie dlhov bez insolvencie“.

Výhody a nevýhody insolvenčného konania

Ak ste v ťažkej finančnej situácii, problémy sa na vás pravdepodobne valia zo všetkých strán – veritelia vymáhajú svoje pohľadávky, úroky a penále neustále narastajú a dlhová špirála sa prehlbuje.

Výhody:

• Zastavenie všetkých exekúcií a nárastu úrokov a penále.
• Pri oddlžení dlhy splácate podľa svojich možností, nie podľa ich celkovej výšky.
• Novela zákona zrušila požiadavku na splatenie určitého percenta dlhov; stačí, ak poctivo plníte svoje povinnosti.

Nevýhody:

• Aj keď novela skrátila dobu oddlženia, stále ide o dlhodobý proces s veľmi obmedzeným rozpočtom. Dlžník žije niekoľko rokov s minimom a odovzdáva väčšinu svojich príjmov.
• V niektorých prípadoch môžete prísť o auto, nehnuteľnosť alebo iné cennosti.
• Nezabaviteľná suma sa počíta z čistej mzdy alebo iných príjmov – napríklad z nemocenských dávok, dávok v nezamestnanosti, dôchodkov, rent a ďalších.
• Zápis v insolvenčnom registri, ktorý je verejne prístupný – môže si ho vyhľadať zamestnávateľ, prenajímateľ, banka alebo ktokoľvek iný.
• Počas celého konania budete pod pevným dohľadom. Musíte priznať všetok majetok a príjmy a každé tri mesiace predkladať správcovi prehľad svojich príjmov – vrátane odmien, darov a dedičstva.

Všetko, čo potrebujete vedieť pred podaním návrhu na oddlženie

Ak zvažujete oddlženie, pravdepodobne vás najviac zaujíma, aké sú podmienky insolvenčného konania – teda koľko vám bude mesačne strhávané, z akých príjmov a ako dlho bude celý proces trvať.

Výpočet splátok:

V prípade, že sa pri insolvenčnom konaní pristúpi k oddlženiu splátkovým kalendárom, dlžník spláca pohľadávky pravidelnými splátkami zo svojich príjmov. Ich výška sa odvíja od viacerých faktorov, pričom kľúčové sú výška čistého príjmu dlžníka a počet vyživovaných osôb.

Zrážky sa počítajú z čistej mzdy alebo iných príjmov – napríklad z nemocenských dávok, dávok v nezamestnanosti, dôchodkov, rent a ďalších.

Nezabaviteľná suma sa počíta z čistej mzdy alebo iných príjmov – napríklad z nemocenských dávok, dávok v nezamestnanosti, dôchodkov, rent a ďalších.

Výška nezabaviteľnej sumy sa pravidelne aktualizuje a závisí od životného minima a normatívnych nákladov na bývanie podľa platnej legislatívy.

K 1. januáru 2025 je na Slovensku:

• Nezabaviteľná suma na vyživovanú osobu: 25 % z nezabaviteľnej sumy dlžníka.
• Životné minimum jednotlivca: 268,88 €
• Nezabaviteľná suma dlžníka: 60 % zo súčtu životného minima a normatívnych nákladov na bývanie.

Presný výpočet vám spraví súd alebo ho môžete vopred orientačne vypočítať pomocou online kalkulačky.

Osobný bankrot pre podnikateľov a právnické osoby

Fyzická osoba – podnikateľ

Podnikatelia sa môžu oddlžiť rovnako ako nepodnikatelia, ale ich príjmy sa posudzujú inak – berie sa do úvahy ich daňové priznanie a schopnosť generovať príjem. Ak podnikateľ nemá pravidelný príjem, súd môže určiť tzv. zálohové splátky na základe reálnych príjmov a výdavkov alebo podľa priemernej mzdy v národnom hospodárstve.

Právnické osoby (s. r. o., a. s., družstvá)

Právnické osoby sa nemôžu oddlžiť osobným bankrotom. Ich úpadok sa rieši buď konkurzom (zánik a speňaženie majetku) alebo reštrukturalizáciou (plán na ozdravenie podniku). Reštrukturalizácia je vhodná pre podniky s potenciálom na prežitie, zatiaľ čo konkurz vedie k ich zániku.

Najčastejšie otázky

Ako dlho trvá insolvenčné konanie na Slovensku?

Od 1. januára 2021 sa štandardná dĺžka osobného bankrotu pre fyzické osoby skrátila na 3 roky. Ak dlžník splní podmienky a riadne plní splátkový kalendár, po 3 rokoch môže byť oslobodený od zvyšku dlhov. V prípade konkurzu to môže byť aj skôr – proces je rýchlejší, ale majetkovo náročnejší.

Kde zistiť, či je niekto v osobnom bankrote?

Na Slovensku je možné insolvenčné konanie overiť cez Register úpadcov, ktorý spravuje Ministerstvo spravodlivosti SR.

Zobrazuje sa osobný bankrot v úverových registroch?

Áno. Oddlženie sa zaznamenáva v úverových registroch, ako je SRBI alebo NRKI. Tento záznam môže ovplyvniť schopnosť získať úver, bývanie či pracovnú pozíciu.

Aká je minimálna mesačná splátka pri oddlžení?

Aj keď nie je stanovené, že musíte uhradiť určité percento dlhu (napr. 30 %), stále musíte pokryť náklady insolvenčného správcu. V roku 2025 tieto poplatky činili:

• 107,50 € mesačne pre jednotlivca
• 161,25 € pre manželov

Insolvenčné konanie môže byť účinným riešením, ak už svoje dlhy nezvládate splácať. Než sa ale rozhodnete podať návrh, uistite sa, že rozumiete všetkým dôsledkom a viete, čo presne obnášajú podmienky insolvencie.